Ghi chú: Chữ màu xanh là điểm mới; chữ màu cam là điểm cũ; chữ màu đỏ là quan trọng
|
Điều |
VBHN 29/VBHN-NHNN (VBHN của THÔNG TƯ 35/2013/TT-NHNN và THÔNG TƯ 31/2014/TT-NHNN) (“TT 35”) |
THÔNG TƯ 20/2019/TT-NHNN (“TT 20”) (Hiệu lực: 14/11/2019) |
Ghi chú |
|
Điều 1 phạm vi điều chỉnh |
Thông tư này quy định về đánh giá tăng cường đối với khách hàng có rủi ro cao; thông báo danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; nội dung, hình thức các báo cáo: giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố; mức giá trị của kim loại quý, đá quý và công cụ chuyển nhượng phải khai báo hải quan. |
Thông tư này quy định về biện pháp đánh giá tăng cường đối với khách hàng có rủi ro cao; cập nhật thông tin khách hàng; thông báo danh sách cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; phòng, chống tài trợ khủng bố; nội dung, hình thức các báo cáo: giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố; mức giá trị của ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, kim loại quý, đá quý, công cụ chuyển nhượng phải khai báo hải quan và giấy tờ phải xuất trình cho Hải quan cửa khẩu khi cá nhân xuất nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, kim loại quý, đá quý |
Phạm vi điều chỉnh rộng hơn, cụ thể điều chỉnh thêm: - Cập nhật thông tin khách hàng. - Phòng chống tài trợ khủng bố. - Ngoại tệ, đồng VN. - Giấy tờ cần khi xuất nhập cảnh có mang theo tiền mặt là ngoại tệ, VND, kim khí quý, đá quý. |
|
Điều 3a Đánh giá rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố
|
Không quy định |
1. Căn cứ vào kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố của quốc gia, ngành và lĩnh vực của mình, đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố để hiểu rõ các rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố (đối với khách hàng, quốc gia hoặc khu vực địa lý, các sản phẩm, dịch vụ, giao dịch hoặc kênh phân phối) của mình; kết quả đánh giá phải được Hội đồng quản trị hoặc Tổng Giám đốc phê duyệt, ký ban hành. 2. Căn cứ kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố của mình, đối tượng báo cáo phải xây dựng chính sách, quy trình quản lý rủi ro được phát hiện từ báo cáo đánh giá rủi ro và phải được Hội đồng quản trị hoặc Tổng Giám đốc phê duyệt, ký ban hành. 3. Hàng năm đối tượng báo cáo phải cập nhật, sửa đổi, bổ sung kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố và chính sách, quy trình quản lý rủi ro đã ban hành. 4. Kết quả đánh giá hoặc cập nhật rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố và chính sách, quy trình quản lý rủi ro phải được gửi về Ngân hàng Nhà nước (Cục Phòng, chống rửa tiền) và gửi cho cơ quan nhà nước quản lý trực tiếp đối tượng báo cáo trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày được ký, ban hành mới hoặc sửa đổi, bổ sung; đồng thời phải được phổ biến, công khai trong toàn hệ thống của đối tượng báo cáo. 5. Chính sách và quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm các biện pháp kiểm soát tăng cường đối với rủi ro cao về rửa tiền, tài trợ khủng bố và các biện pháp kiểm soát đơn giản đối với rủi ro thấp về rửa tiền, tài trợ khủng bố. 6. Đối với các giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế, căn cứ kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố, đối tượng báo cáo phục vụ người thụ hưởng và tổ chức trung gian phải có các chính sách và thủ tục trên cơ sở rủi ro để xác định: a) Các giao dịch đủ điều kiện thực hiện; b) Các biện pháp xử lý phù hợp gồm từ chối hoặc tạm dừng giao dịch hoặc các biện pháp giám sát sau giao dịch khi giao dịch thiếu các thông tin về người chuyển tiền, người thụ hưởng quy định tại điểm c khoản 2 Điều 7 Thông tư này. |
- Căn cứ vào Báo cáo kết quả đánh giá của quốc gia thì đối tượng báo cáo cần lập Báo cáo Kết quả đánh giá của tổ chức và phải được HDQT/ TGD phê duyệt - Đối tượng báo cáo phải sửa đổi, bổ sung kết quả đánh giá rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố và chính sách, quy trình quản lý rủi ro và phải được HDQT/ TGD phê duyệt, và phải cập nhật hàng năm. - Kết quả đánh giá phải được gửi về (i) Cục phòng chống rửa tiền, (ii) Cơ quan quản lý trực tiếp và (iii) Công khai trên toàn công ty trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày ký. - Chính sách, quy trình quản lý rủi ro phải bao gồm (i) biện pháp tăng cường và (ii) biện pháp đơn giản. |
|
Điều 3b Trách nhiệm cập nhật thông tin khách hàng |
Không quy định |
Trên cơ sở các biện pháp nhận biết khách hàng, đối tượng báo cáo phải thường xuyên cập nhật thông tin, dữ liệu, rủi ro và mối quan hệ kinh doanh đã thu thập được của khách hàng vào hệ thống cơ sở dữ liệu. |
Đối tượng báo cáo phải thường xuyên cập nhật thông tin của khách hàng. |
|
Điểm c Khoản 2 Điều 7 Báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử |
….. c) Cá nhân, tổ chức chuyển tiền và cá nhân, tổ chức thụ hưởng: - Cá nhân: họ tên; số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu còn hiệu lực; số tài khoản (nếu có); mã giao dịch; số tiền, loại tiền giao dịch; địa chỉ liên lạc; quốc gia. - Tổ chức: tên; số tài khoản; mã số thuế; số đăng ký kinh doanh; mã giao dịch; số tiền, loại tiền giao dịch; địa chỉ liên lạc; quốc gia. |
….. c) Cá nhân, tổ chức là người chuyển tiền, người thụ hưởng: (i) Cá nhân: Họ tên; số chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước công dân hoặc số hộ chiếu còn hiệu lực; số tài khoản (nếu có); mã số giao dịch; số tiền, loại tiền giao dịch; địa chỉ liên hệ; địa chỉ thường trú; địa chỉ tạm trú; quốc gia; (ii) Tổ chức: Tên; mã số thuế; số giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; số tài khoản; mã số giao dịch; số tiền, loại tiền giao dịch; địa chỉ liên hệ; địa chỉ đặt trụ sở; quốc gia; (iii) Đối với chuyển tiền điện tử trong nước: Nếu người chuyển tiền, người thụ hưởng là người nước ngoài, ngoài các thông tin quy định tại điểm c(i) và c(ii) Khoản này phải có thông tin về số thị thực nhập cảnh (nếu có), địa chỉ nơi cư trú ở nước ngoài và địa chỉ tại Việt Nam; (iv) Đối với giao dịch chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài: Thông tin đối với cá nhân (số chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước công dân hoặc số hộ chiếu còn hiệu lực) và tổ chức (mã số thuế, số giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp) của người thụ hưởng là không bắt buộc; (v) Đối với giao dịch chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam: Thông tin đối với cá nhân (số chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước công dân hoặc số hộ chiếu còn hiệu lực); đối với tổ chức (mã số thuế, số giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp) của người chuyển tiền là không bắt buộc |
- Đối với cá nhân: Quy định thêm thông tin thẻ Căn cước công dân cập nhật theo quy định mới, riêng địa chỉ sẽ ghi nhận các địa chỉ có liên quan của cá nhân đó, gồm địa chỉ liên hệ, thường trú, tạm trú. - Đối với tổ chức: ghi nhận trụ sở thay vì địa chỉ liên lạc. - Bổ sung thêm các trường hợp và các thông tin cần báo cáo tương ứng, gồm: + Chuyển tiền điện tử trong nước. + Chuyển tiền từ VN ra nước ngoài. + Chuyển tiền từ nước ngoài về VN. |
|
Khoản 7 Điều 7 |
Không quy định |
Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp tạm ngừng lưu thông, phong tỏa tài khoản, niêm phong, tạm giữ tiền, tài sản và tuân thủ các quy định cấm thực hiện giao dịch với các tổ chức, cá nhân trong danh sách chỉ định của các Nghị quyết của LHQ liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố và danh sách đen do Bộ Công an chủ trì lập theo quy định của pháp luật. |
Đối tượng báo cáo phải áp dụng biện pháp tạm thời đối với những chủ thể trong danh sách của LHQ / Bộ công an |
|
Khoản 1 Điều 8 Báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố |
….. |
…. |
Khi nhận thấy giao dịch của các chủ thể trong danh sách của Bộ Công an hoặc LHQ có dấu hiện đáng ngờ liên quan khủng bố thì đối tượng báo cáo phải báo ngay cho Bộ công an, Cục phòng chống rửa tiền. |
|
Điểm c Khoản 2 Điều 8
|
c) Tổ chức, cá nhân nằm trong danh sách đen hoặc thực hiện hành vi có liên quan đến tội phạm rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố: tên; quốc tịch; các thông tin khác như số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu, mã số thuế, số đăng ký kinh doanh, địa chỉ, số tài khoản, số tham chiếu của giao dịch (nếu có); |
c) Tổ chức, cá nhân thực hiện hành vi có liên quan đến tài trợ khủng bố, rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố: Tên; quốc tịch; các thông tin khác như số chứng minh nhân dân hoặc số thẻ căn cước công dân hoặc số hộ chiếu còn hiệu lực, số giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc số giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, mã số thuế, địa chỉ, số tài khoản, mã số giao dịch |
Đối với các chủ thể có liên quan đến hành vi tài trợ khủng bố, rửa tiền thì đối tượng báo cáo phải chú ý báo cáo thông tin cá nhân liên quan như CMND, CCCD, hộ chiếu còn hiệu lực |
|
Khoản 4 Điều 9
|
Không quy định |
4. Giấy tờ xuất trình cho Hải quan cửa khẩu khi cá nhân bao gồm người cư trú, người không cư trú xuất cảnh, nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, kim loại quý, đá quý phải khai báo hải quan: a) Đối với việc xuất cảnh, nhập cảnh mang theo kim loại quý, đá quý (trừ vàng): (i) Hóa đơn của doanh nghiệp, tổ chức được phép kinh doanh, mua bán kim loại quý, đá quý; các giấy tờ khác chứng minh nguồn gốc hợp pháp của kim loại quý, đá quý trong trường họp không có hóa đơn của doanh nghiệp, tổ chức được phép kinh doanh mua bán kim loại quý, đá quý; (ii) Các giấy tờ xuất trình cho Hải quan cửa khẩu phải là bản chính hoặc bản sao có chứng thực theo quy định của pháp luật; b) Trường hợp cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, vàng thì giấy tờ liên quan xuất trình cho Hải quan được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt, vàng của cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh; c) Nếu hóa đơn, giấy tờ chứng minh nguồn gốc bằng tiếng nước ngoài: (i) Đối với cá nhân xuất cảnh: bản dịch tiếng Việt có chứng thực theo quy định của pháp luật, trừ trường hợp cá nhân nhập cảnh trước đó đã xuất trình bản chính hoặc bản sao có chứng thực; (ii) Đối với cá nhân nhập cảnh: bản chính hoặc bản sao có chứng thực. ….. |
Khi chủ thể xuất nhập cảnh và mang theo tiền mặt, kim khí quý, đá quý ….. thì cần xuất trình các giấy tờ theo luật định. |
|
Điều 10b Phòng, chống tài trợ khủng bố
|
1. Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp phòng, chống tài trợ khủng bố theo các quy định nêu tại Điều 3, Điều 4, Điều 5, Điều 6, Điều 7, Điều 8, Điều 10, Điều 13, Điều 14 Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04/10/2013 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật phòng, chống rửa tiền. 2. Khi có nghi ngờ tổ chức, cá nhân thực hiện hành vi có liên quan đến tài trợ khủng bố, đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo giao dịch đáng ngờ cho Cục Phòng, chống rửa tiền bằng văn bản hoặc bằng tệp dữ liệu điện tử theo quy định tại Điều 10 Thông tư này 3. Nội dung báo cáo được thực hiện theo quy định tại khoản 2, 3 Điều 8 Thông tư này. |
|
- Đối tượng báo cáo phải cập nhật thường xuyên danh sách đen của LHQ và Bộ Công an. - Đối tượng báo cáo phải áp dụng các biện pháp, thời gian thực hiện báo cáo theo Nghị định 116. |
|
Điều 10c. Cập nhật thông tin khách hàng có tham gia thỏa thuận pháp lý
|
Không quy định |
1. Thỏa thuận pháp lý bao gồm các thỏa thuận được thiết lập bằng văn bản giữa tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước về ủy thác, ủy quyền đối với việc quản lý và sử dụng tiền, tài sản. 2. Ngoài các thông tin khách hàng cần phải thu thập, cập nhật theo quy định tại Điều 9, Điều 10 Luật phòng, chống rửa tiền, đối tượng báo cáo có trách nhiệm yêu cầu khách hàng khi mở tài khoản hoặc thiết lập mối quan hệ kinh doanh hoặc thực hiện giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo cung cấp các thông tin để xác định việc tham gia thỏa thuận pháp lý, gồm: a) Tên của tổ chức, cá nhân ủy thác, ủy quyền (nếu có); b) Ngày, tháng, năm của văn bản ủy thác, ủy quyền; c) Nội dung ủy thác, ủy quyền bao gồm giá trị tiền, tài sản được ủy thác, ủy quyền thực hiện giao dịch; d) Quốc gia của tổ chức, cá nhân ủy thác, ủy quyền được thiết lập và chịu sự điều chỉnh của pháp luật; đ) Số định danh của ủy thác, ủy quyền do cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp (nếu có); e) Thông tin định danh người hưởng lợi và thông tin của cá nhân, tổ chức có liên quan (nếu có). 3. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm nhận dạng, xác minh và lưu giữ hồ sơ liên quan đến ủy thác, ủy quyền gồm các thông tin tối thiểu được đề cập tại khoản 2 Điều này. |
Các thỏa thuận pháp lý về ủy thác, ủy quyền đối với việc quản lý và sử dụng tiền, tài sản thì ngoài thông tin cần thu thập về chủ thể theo quy định thì đối tượng báo cáo cần thu thập thêm các thông tin khác liên quan của văn bản ủy thác, ủy quyền.
|
|
Điều 12. Trách nhiệm thi hành |
1. Thủ trưởng Cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Luật phòng, chống rửa tiền và đối tượng báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều 2 Thông tư này chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này.
2. Trong quá trình thực hiện, nếu có vấn đề phát sinh hoặc khó khăn, vướng mắc, đối tượng báo cáo phản ánh về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Cục Phòng, chống rửa tiền) để được hướng dẫn kịp thời. |
Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (Cục Phòng, chống rửa tiền) có trách nhiệm: 1. Trình Thống đốc về việc phổ biến kết quả đánh giá rủi ro quốc gia và kế hoạch hành động giải quyết rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố của quốc gia cho các Bộ: Công an, Tài chính, Xây dựng, Tài nguyên và Môi trường, Kế hoạch và Đầu tư, Tư pháp, Công thương, Thông tin và Truyền thông, Nội vụ, Ngoại giao, Quốc phòng, Giao thông vận tải, Khoa học và Công nghệ; Thanh tra Chính phủ; Ủy ban Công tác về các tổ chức phi chính phủ nước ngoài và các đối tượng báo cáo thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước của Ngân hàng Nhà nước; đăng tải kết quả đánh giá rủi ro quốc gia và kế hoạch hành động giải quyết rủi ro về rửa tiền, tài trợ khủng bố của quốc gia trên cổng thông tin điện tử của Ngân hàng Nhà nước. 2. Chủ trì phối hợp với các đơn vị có liên quan nghiên cứu, xây dựng trình Thống đốc ban hành hướng dẫn tiêu chí đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố để đối tượng báo cáo thực hiện. 3. Trình Thống đốc quy định việc áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường phù hợp với mức độ rủi ro rửa tiền đối với các mối quan hệ kinh doanh và giao dịch với khách hàng là tổ chức, cá nhân đến từ các quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền, tài trợ khủng bố do Lực lượng đặc nhiệm tài chính (FATF) xác lập và công bố để đối tượng báo cáo thực hiện. 4. Trình Thống đốc có văn bản gửi các cơ quan quy định tại khoản 1 Điều này và đối tượng báo cáo về danh sách các quốc gia, vùng lãnh thổ có rủi ro cao về rửa tiền, tài trợ khủng bố sau 07 (bảy) ngày kể từ ngày FATF xác lập và công bố để áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường phù hợp. 5. Căn cứ mức độ rủi ro quốc gia, lĩnh vực và đối tượng báo cáo về rửa tiền và tài trợ khủng bố, tham mưu trình Thống đốc lập kế hoạch thanh tra, kiểm tra, giám sát và thực hiện việc thanh tra, kiểm tra, giám sát, xử lý vi phạm đối với các đối tượng báo cáo theo thẩm quyền |
Quy định rõ về trách nhiệm của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (Cục Phòng, chống rửa tiền). |
DANH SÁCH TỔNG HỢP VĂN BẢN LIÊN QUAN ĐẾN LUẬT PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN:
|
STT |
Văn bản |
Nội dung |
Ngày có hiệu lực |
Ghi chú |
|
1 |
Luật phòng chống rửa tiền 2012 |
|
01/01/2013 |
|
|
2 |
Nghị định 116/2013/ND-CP |
Hướng dẫn Luật Phòng chống rửa tiền |
10/10/2013 |
|
|
3 |
Nghị định 87/2019/ND-CP |
Sửa đổi Nghị định 116/2013 |
14/11/2019 |
|
|
4 |
Thông tư 35/2013/TT-NHNN |
Hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền |
14/02/2014 |
|
|
5 |
Thông tư 31/2014/TT-NHNN |
Sửa đổi Thông tư 35/2013 |
26/12/2014 |
|
|
6 |
Thông tư 20/2019/TT-NHNN |
Sửa đổi Thông tư 35/2013 |
14/11/2019 |
|
|
7 |
Quyết định 20/2013/QĐ-TTg |
Quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo |
10/6/2013 |
|
Legal Department
